蔡硕 | 浅谈虚拟货币的价格识别

虚拟货币的价格认定在司法实践中一直存在争议。 2013年，中国人民银行、工信部、银监会、证监会在《关于防范比特币风险的通知》中明确将以比特币为代表的虚拟货币定义为“特定的虚拟商品”。 不能用法定货币赎回和交易，导致实践中缺乏评估虚拟货币价格的标准。 但在刑事领域，涉案虚拟货币价格的确定是量刑中不可或缺的环节。 因此，各地司法机关不断探索，运用多种方法对涉案虚拟货币的价格进行评估。 每个都有自己的特点。 常见的有：平台交易价格识别、销售价格识别、购买价格识别、价格认证中心报告识别等。本文简单讨论其中最常见的两种模式。

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价格认证中心出具型号鉴定报告

关于这个模型存在一些争议。 毕竟，相关部委发布的公告或通知规定“任何组织和个人不得为虚拟货币提供定价服务”，价格认证中心作为政府管辖的事业单位，出具价格认证. 书，涉嫌违反国家监管政策。 然而，这种模式在实践中仍然被广泛使用。

“币圈”最著名的PlusToken案例就采用了这种模式。 按最低价计算，上述8种数字货币折合人民币148××××8037.50元。” 又如，2021年5月，四川省乐山市中区法院对一起比特币抢劫案作出判决。 本案被告人梁某无力偿还外债，与被告人王某友、袁某一起冒充生鲜外卖送货。 货运人员将受害人引诱到停车场，将其带到一处空地，并以暴力方式强迫受害人登录手机“火币交易所”APP账户，随后将账户中的29.0004844比特币和1258.04064以太币转移到他自己的帐户。 次日，梁某、袁某出售比特币未果，报案投案。 最终，法院判决三被告人犯抢劫罪，分别判处七年六个月至十年不等的有期徒刑，并处罚金。 本案判决书中提到，经乐山市物价鉴定中心认定，本案被盗比特币价值为人民币264.48万元，以太币价值为人民币334.31万元。 又如大连赵某非法获取计算机信息系统数据案（〔2021〕辽02行审第72号）。 《中央价格认定结论书》对涉案虚拟货币进行了高估。法院认为，本案出具价格认定结论的鉴定机构具有相应的专业资格，出具的鉴定结论与交易价格基本一致。被害人口述的虚拟货币和被告人的供述，故价格认定不能作为本案事实依据，无不当之处，驳回申请。

除上述案例外，许多地区的司法机关也采用了这种认定模式。 虽然这种模式涉嫌违反监管政策，但毕竟虚拟货币作为一种特定的虚拟商品，有一个公认的、可以接受的市场价格。 ，客观上也有交易市场，具备价格验证的条件，所以这种模式在一定时期内还是会被广泛采用。

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参考平台交易价格识别方式

虚拟货币交易平台客观反映了虚拟货币的价格变化，交易平台在作案时的价格认定更能准确反映行为人作案时的社会危害性。 但由于我国不允许进行虚拟货币交易，所指相关交易平台均在境外正式注册，其认定的合法性存在一定争议。 当然，在实践中，法院也会考虑案件的具体情况。 所有认可的平台价格自行确定。

例如，在深圳李丽盗窃案（[2020]粤0304刑初2号）中，本案判决书就认定依据进行了阐述。 判决书称：以太坊在交易时有明确的价格。 虽然它的价格随着交易市场的变化而波动，但它可以像其他实物货币或股票交易的汇率一样，在一定时期内确定。 具体价格。 基于以上两个特点，以太坊等虚拟货币的价值认定应以事发时的交易价格为准。 经查，目前以太坊交易平台主要有HuobiGlobal、OKEX、Binance等，各个交易平台上的以太坊价格在同一时间段内会存在细微差异。 本案以火币全球站的交易价格作为确定以太坊价值的依据。 根据火币全球站市场交易记录，2019年6月20日，以太坊的平均交易价格为268.265美元。 当日中国人民银行公布的人民币兑美元汇率中间价为6.88，折合人民币为1845.66元。 被盗的三枚以太币总价值约为5536.99元； 2019年7月15日，以太币交易均价为220.5美元。 当天被盗的0.4个以太币总价值约为605.94元。

此外盗窃泰达币案例，今年9月，上海市浦东检察院公布了泰达币侵犯公民个人信息刑事民事公益诉讼案。 公益诉讼检察官认为，虽然虚拟货币在我国不具有法定货币地位，但其作用一般意义上的财产具有法律意义上的财产属性。 Tether 和美元基本上是 1:1 的比例。 参考交易当天相关交易平台的交易价格和美元兑人民币的汇率，检察院认定张某的违法所得约为人民币38760元，法院最终采纳了控方观点. 上述案例得到公示和报道，也在一定程度上反映了这种识别模式得到了一定程度的认可。

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其他识别方式

除了上述两种最常见的模式外，实践中还有一种以卖赃定罪的模式，如上海罗冶地盗窃案（〔2020〕沪0106刑初551号），就是一个案例偷泰达硬币。 本案中，公诉机关依据被告实施盗窃行为时的平台交易价格提起公诉（被告盗窃泰达币189万余枚，按平台交易价格计算近1200万元）。 意见认为，法院认为，我国不承认任何虚拟货币交易平台的虚拟货币交易价格数据，不应认定涉案泰达币的价值是根据相关的历史价格计算得出的。网站，并采纳辩护人的相关辩护意见。 不过，考虑到洛业迪将泰达兑换成以太币后，将以太币兑换成人民币，​​实际获利约90万元。 可以参考相关司法解释，根据赃物的数额确定盗窃数额。 监禁和罚款或没收财产。 但是，在某些情况下，销售价格与市场价格或购买价格之间往往存在较大差异。 该模型能否客观评价犯罪行为值得商榷。 此外，还有以货款确定价格的情况，以及根据公安机关出具的作品说明书确定价格的情况。 由于这些只是个别地区的个案，不具有代表性，这里不再赘述。

综上所述，鉴于当前国家对虚拟货币的强监管政策，监管层面将继续对虚拟货币持负面态度，短期内难以建立规范的价格评估体系盗窃泰达币案例，因此争议不断在司法实践中还会继续。 笔者认为，刑法是其他部门法的保障法。 无论采取何种方式，都应坚持刑法的次律属性，尽可能秉持谦虚的态度。 对价不能完全禁锢在相应的监管政策中。

蔡硕

北京京林律师事务所见习律师

教育背景：

中国人民公安大学法学学士

中国科学院心理咨询师证书

执业领域：

刑事案件辩护与代理

刑事起诉与刑事法律风险防范（刑事合规）

工作背景：

在市某分局刑侦科工作13年。 任职期间，办理各类刑事、经济案件千余件，具有丰富的办案经验。 在公安工作期间，获个人二等功1次，个人三等功3次，表彰6次。 曾获市刑侦系统十佳侦查民警称号，市优秀共产党员。 之后在国内区块链龙头企业法务部工作三年，负责企业内部监管、区块链及数字货币相关领域的法律和政策研究，协助司法机关办理区块链等领域的新案件。

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